Cómo ahorrar al comprar o vender tu vivienda en Barcelona

Comprar o vender una vivienda en Barcelona es una decisión que implica una serie de gastos e impuestos que debes tener en cuenta para evitar sorpresas desagradables y optimizar tu rentabilidad. En este blog, te explicamos qué impuestos debes pagar como comprador o vendedor de una vivienda en Barcelona, y qué deducciones, exenciones y bonificaciones puedes aplicar para ahorrar impuestos y reducir tu factura fiscal.

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Impuestos que debes pagar como comprador de una vivienda en Barcelona

Si vas a comprar una vivienda en Barcelona, debes saber que tendrás que pagar los siguientes impuestos:

– Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA): este impuesto solo se aplica si la vivienda que compras es de nueva construcción, es decir, si eres el primer propietario de la vivienda. El tipo de IVA que debes pagar es del 10% sobre el precio de venta de la vivienda¹. Si la vivienda tiene la calificación de protección oficial, el tipo de IVA se reduce al 4%.
– Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP): este impuesto solo se aplica si la vivienda que compras es de segunda mano, es decir, si ya ha tenido uno o más propietarios anteriores. El tipo de ITP que debes pagar depende del valor real de la vivienda, y se aplica según una escala progresiva que va desde el 5% hasta el 11%. Si la vivienda tiene la calificación de protección oficial, el tipo de ITP se reduce al **5%**².
– Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados (AJD): este impuesto se aplica tanto si la vivienda que compras es de nueva construcción como de segunda mano, siempre que solicites una hipoteca para financiar la compra. El tipo de AJD que debes pagar es del 1,5% sobre el importe de la hipoteca.

Impuestos que debes pagar como vendedor de una vivienda en Barcelona

Si vas a vender una vivienda en Barcelona, debes saber que tendrás que pagar los siguientes impuestos:

– Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF): este impuesto se aplica sobre la ganancia o pérdida patrimonial que obtienes al vender tu vivienda, es decir, la diferencia entre el valor de venta y el valor de adquisición de la vivienda. El tipo de IRPF que debes pagar depende de la cuantía de la ganancia o pérdida patrimonial, y se aplica según una escala progresiva que va desde el 19% hasta el 26%.
– Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU): este impuesto, también conocido como impuesto sobre la plusvalía municipal, se aplica sobre el incremento de valor que ha experimentado el terreno sobre el que se asienta tu vivienda desde que la compraste hasta que la vendes. El tipo de IIVTNU que debes pagar depende del valor catastral del terreno, del tiempo que hayas sido propietario de la vivienda y del coeficiente que establezca el ayuntamiento de Barcelona.

Deducciones, exenciones y bonificaciones que puedes aplicar para ahorrar impuestos al comprar o vender tu vivienda en Barcelona

Afortunadamente, existen una serie de deducciones, exenciones y bonificaciones que puedes aplicar para ahorrar impuestos al comprar o vender tu vivienda en Barcelona, siempre que cumplas con los requisitos que establece la normativa fiscal. Estas son algunas de las más importantes:

– Deducción por inversión en vivienda habitual: esta deducción te permite desgravar el 15% de las cantidades que hayas pagado por la compra de tu vivienda habitual, con un límite máximo de 9.040 euros al año. Esta deducción solo se aplica si compraste tu vivienda antes del 1 de enero de 2013, y si la destinaste a tu residencia habitual en un plazo máximo de 12 meses desde la compra.
– Exención por reinversión en vivienda habitual: esta exención te permite no pagar IRPF por la ganancia patrimonial que obtienes al vender tu vivienda habitual, siempre que reinviertas el importe total o parcial de la venta en la compra o construcción de otra vivienda habitual en un plazo máximo de 2 años antes o después de la venta. Si reinviertes solo una parte de la venta, solo estarás exento por la proporción que hayas reinvertido.
– Exención por venta de vivienda habitual de mayores de 65 años o dependientes: esta exención te permite no pagar IRPF por la ganancia patrimonial que obtienes al vender tu vivienda habitual, siempre que tengas más de 65 años o que tengas un grado de dependencia severa o gran dependencia. No es necesario que reinviertas el importe de la venta en otra vivienda.
– Exención por venta de vivienda habitual con reinversión en renta vitalicia: esta exención te permite no pagar IRPF por la ganancia patrimonial que obtienes al vender tu vivienda habitual, siempre que tengas más de 65 años y que reinviertas el importe total o parcial de la venta en una renta vitalicia asegurada en un plazo máximo de 6 meses desde la venta. El importe máximo que puedes reinvertir es de 240.000 euros. Si reinviertes solo una parte de la venta, solo estarás exento por la proporción que hayas reinvertido.
– Bonificación del 95% en el IIVTNU por venta de vivienda habitual con reinversión en otra vivienda habitual: esta bonificación te permite pagar solo el 5% del impuesto sobre la plusvalía municipal que corresponda al vender tu vivienda habitual, siempre que reinviertas el importe total o parcial de la venta en la compra o construcción de otra vivienda habitual en un plazo máximo de 2 años antes o después de la venta. Si reinviertes solo una parte de la venta, solo estarás bonificado por la proporción que hayas reinvertido.

Conclusión: ¿cuánto tienes que acabar pagando por la compra o venta de una vivienda en Barcelona?

Como has podido comprobar, comprar o vender una vivienda en Barcelona implica pagar una serie de impuestos que pueden suponer un importante desembolso económico. Sin embargo, también existen una serie de deducciones, exenciones y bonificaciones que puedes aplicar para ahorrar impuestos y reducir tu factura fiscal, siempre que cumplas con los requisitos que establece la normativa fiscal.

Para calcular cuánto tienes que acabar pagando por la compra o venta de una vivienda en Barcelona, debes tener en cuenta los siguientes factores:

– El precio de venta de la vivienda.
– El valor de adquisición de la vivienda.
– El valor catastral del terreno.
– El tipo de vivienda (nueva o usada).
– El tipo de financiación (hipoteca o no).
– La antigüedad de la vivienda.
– El uso de la vivienda (habitual o no).
– La edad y la situación personal del comprador o vendedor.
– La reinversión o no del importe de la venta en otra vivienda o en una renta vitalicia.

Para facilitarte el cálculo, puedes usar los siguientes simuladores que te ofrecen algunas entidades públicas y privadas:

– [Simulador de IRPF por venta de vivienda] de la Agencia Tributaria.
– [Simulador de IIVTNU por venta de vivienda] del Ayuntamiento de Barcelona.
– [Simulador de IVA, ITP y AJD por compra de vivienda] de la Generalitat de Catalunya.
– [Simulador de gastos e impuestos por compra o venta de vivienda] de idealista.

Esperamos que este blog te haya sido de utilidad para conocer los impuestos que debes pagar como comprador o vendedor de una vivienda en Barcelona, y las deducciones,